金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心和命脈，健全具有高度適應(yīng)性、競(jìng)爭(zhēng)力、普惠性的現(xiàn)代金融體系，對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和社會(huì)穩(wěn)定具有重要意義。

黨中央歷來(lái)重視金融工作。早在延安時(shí)期，毛澤東同志就高度重視金融問(wèn)題，把貨幣政策作為“對(duì)敵戰(zhàn)爭(zhēng)的重要武器”，把“發(fā)展工業(yè)、商業(yè)和金融業(yè)”作為“我黨的重要任務(wù)”。鄧小平同志指出：“金融很重要，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。金融搞好了，一著棋活，全盤(pán)皆活。”

十八大以來(lái)，以習(xí)近平同志為核心的黨中央高度重視金融工作。習(xí)近平指出，金融是國(guó)家重要的核心競(jìng)爭(zhēng)力，金融安全是國(guó)家安全的重要組成部分，金融制度是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中重要的基礎(chǔ)性制度?！敖鹑诨?，經(jīng)濟(jì)活；金融穩(wěn)，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)。經(jīng)濟(jì)興，金融興；經(jīng)濟(jì)強(qiáng)，金融強(qiáng)。”闡述經(jīng)濟(jì)與金融的關(guān)系，習(xí)總書(shū)記言簡(jiǎn)意賅。他進(jìn)一步以生命體為喻：經(jīng)濟(jì)是肌體，金融是血脈，兩者共生共榮。習(xí)總書(shū)記在第五次全國(guó)金融工作會(huì)議上強(qiáng)調(diào)，金融是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的血脈，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)是金融的天職，是金融的宗旨。正是黨中央牢牢把握金融事業(yè)發(fā)展和前進(jìn)的方向，指引我國(guó)金融事業(yè)實(shí)現(xiàn)了一次又一次跨越發(fā)展。

當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，我國(guó)金融業(yè)發(fā)展既面臨著巨大機(jī)遇，也面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。滿(mǎn)足新時(shí)代金融發(fā)展需要，要求加快推進(jìn)金融治理體系和治理能力現(xiàn)代化。標(biāo)準(zhǔn)作為金融治理的重要手段，是聯(lián)通國(guó)際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)、引領(lǐng)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略性資源。2019年，黨的十九屆四中全會(huì)提出要建設(shè)更高水平開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)新體制，推動(dòng)規(guī)則、規(guī)制、管理、標(biāo)準(zhǔn)等制度型開(kāi)放。這為我國(guó)構(gòu)建高質(zhì)量開(kāi)放型金融標(biāo)準(zhǔn)化格局指明了方向。

全國(guó)金融標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)金標(biāo)委）堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于經(jīng)濟(jì)金融工作的決策部署，以唯物辯證法的三大規(guī)律等重要理論為指導(dǎo)，深入研究金融發(fā)展現(xiàn)狀，分析現(xiàn)有規(guī)范不足，組織我國(guó)專(zhuān)家牽頭制定了金融國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)ISO 21586:2020《金融服務(wù)參考數(shù)據(jù) 銀行產(chǎn)品服務(wù)描述規(guī)范》，實(shí)現(xiàn)了我國(guó)金融國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)零的突破。

銀行產(chǎn)品的描述體現(xiàn)了量變到質(zhì)變的規(guī)律

銀行產(chǎn)品在不到40年時(shí)間里，經(jīng)歷了典型的量變到質(zhì)變過(guò)程。在上個(gè)世紀(jì)80年代末期，對(duì)個(gè)人來(lái)說(shuō)，銀行能辦理的主要業(yè)務(wù)還是存款；在房改之前，個(gè)人不需要買(mǎi)房，一般也買(mǎi)不起車(chē)，故一般也不需要貸款；而匯款只能到郵局辦理。隨著我國(guó)引入信用卡業(yè)務(wù)，準(zhǔn)貸記卡產(chǎn)品具有了存、貸、匯一體化功能。后來(lái)，銀行電子化、信息化和金融科技逐步興起，銀行產(chǎn)品功能越來(lái)越復(fù)雜，以至于銀行從業(yè)人員都難以掌握一個(gè)銀行產(chǎn)品的所有特性，甚至于就某一功能比較復(fù)雜的銀行產(chǎn)品詢(xún)問(wèn)同一家銀行的不同工作人員，都可能會(huì)得到不同答案。這樣的情況既損害了消費(fèi)者合法權(quán)益，也不利于金融監(jiān)管，影響了銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

針對(duì)銀行產(chǎn)品說(shuō)明描述不統(tǒng)一的問(wèn)題，金標(biāo)委及時(shí)組織農(nóng)業(yè)銀行等單位制定相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，提升銀行產(chǎn)品服務(wù)信息披露的一致性和規(guī)范性，引導(dǎo)銀行使用消費(fèi)者易懂的語(yǔ)言披露產(chǎn)品服務(wù)信息，助力構(gòu)建更加開(kāi)放、公平、公正和非歧視的金融投資與消費(fèi)環(huán)境。2013年，中國(guó)人民銀行正式發(fā)布了金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)JR/T 0102—2013《銀行業(yè)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)描述規(guī)范》。JR/T 0102—2013借鑒了藥品說(shuō)明書(shū)改革的成功經(jīng)驗(yàn)，提出銀行產(chǎn)品需要描述的23個(gè)屬性，并分為“應(yīng)有”“宜有”和“可有”三個(gè)種類(lèi)，其中“應(yīng)有”為必須說(shuō)明的產(chǎn)品屬性，沒(méi)有相應(yīng)屬性時(shí)必須寫(xiě)“無(wú)”或“尚不明確”等字樣；“宜有”屬性在沒(méi)有或不適用時(shí)可以省略標(biāo)題；“可有”則用于對(duì)銀行產(chǎn)品描述的擴(kuò)充。同時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)還對(duì)采用信息化方式表述銀行產(chǎn)品說(shuō)明給出了要求。隨著標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)，原國(guó)家質(zhì)檢總局同年將銀行產(chǎn)品說(shuō)明納入了質(zhì)檢公益項(xiàng)目。

該行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)布后，金標(biāo)委持續(xù)推動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)完善，通過(guò)分析吸納與消費(fèi)者信息披露相關(guān)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，不斷充實(shí)金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容，將銀行產(chǎn)品屬性拓展到37個(gè)。在此基礎(chǔ)上，原國(guó)家質(zhì)檢總局、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委于2015年底發(fā)布了金融國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T 32319—2015《銀行業(yè)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)描述規(guī)范》，得到了社會(huì)各界的廣泛關(guān)注，新華社、中央電視臺(tái)等媒體均進(jìn)行了相關(guān)報(bào)道。

在GB/T 32319—2015的編制過(guò)程中，研究團(tuán)隊(duì)發(fā)現(xiàn)相關(guān)領(lǐng)域標(biāo)準(zhǔn)在國(guó)際上尚屬空白，而歐盟對(duì)金融產(chǎn)品的要求也是剛剛提出且分散在各類(lèi)文件之中。在此背景下，金標(biāo)委組織相關(guān)專(zhuān)家研討認(rèn)為，可以探索將我國(guó)金融國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T 32319—2015《銀行業(yè)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)描述規(guī)范》上升為ISO國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。在金標(biāo)委組織下，我國(guó)專(zhuān)家以GB/T 32319—2015為藍(lán)本編制國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)提案，由國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委提出申請(qǐng)，在ISO成功立項(xiàng)，名稱(chēng)為《金融服務(wù)的參考數(shù)據(jù) 銀行產(chǎn)品服務(wù)描述規(guī)范》。該標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)過(guò)多國(guó)專(zhuān)家廣泛研究討論并多輪磋商，在2020年9月正式發(fā)布，標(biāo)準(zhǔn)編號(hào)為ISO 21586:2020，這是由中國(guó)專(zhuān)家召集制定的首項(xiàng)金融國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)志著我國(guó)金融領(lǐng)域標(biāo)準(zhǔn)化工作取得了重大的國(guó)際化突破。

銀行產(chǎn)品的要素體現(xiàn)了對(duì)立統(tǒng)一規(guī)律

在GB/T 32319-2015編制過(guò)程中，面臨兩方面問(wèn)題：一是銀行產(chǎn)品的各個(gè)屬性在不同場(chǎng)合的重要性差異很大；二是銀行產(chǎn)品的很多要素從不同視角差異較大，甚至可以認(rèn)為是截然相反的。因此，GB/T 32319-2015定位為從客戶(hù)視角看銀行產(chǎn)品。

在ISO 21586:2020的編制過(guò)程中，由于ISO 9000:2015改版后將服務(wù)從產(chǎn)品概念中分離出來(lái)，再繼續(xù)按照銀行產(chǎn)品描述規(guī)范進(jìn)行編制就存在描述不完整的問(wèn)題。按照ISO 9000:2015給出的概念，產(chǎn)品與服務(wù)是對(duì)立統(tǒng)一體，銀行向客戶(hù)提供的產(chǎn)出在同一時(shí)刻或者表現(xiàn)為產(chǎn)品，或者表現(xiàn)為服務(wù)，或者表現(xiàn)為兩者交織在一起的混合體。因此，金標(biāo)委在ISO/TC 68/SC 8年會(huì)上提出了銀行產(chǎn)品或服務(wù)（Banking Products or Services,BPoS）的概念，得到與會(huì)人員一致認(rèn)可。

隨著對(duì)ISO 21586在國(guó)際上討論的深入，有三個(gè)問(wèn)題的解決也是矛盾律的實(shí)踐。一是BPoS與FinTech（金融科技）的關(guān)系。經(jīng)過(guò)討論認(rèn)為，FinTech首先是通過(guò)技術(shù)手段拓展了服務(wù)地域、服務(wù)渠道和服務(wù)時(shí)間，解決了用戶(hù)體驗(yàn)的主要矛盾，如果具備BPoS的相關(guān)特征，其就是BPoS。因此，標(biāo)準(zhǔn)在引言中說(shuō)明當(dāng)前BPoS已經(jīng)有未受監(jiān)管的機(jī)構(gòu)發(fā)行的情況。二是BPoS的便利性與風(fēng)險(xiǎn)是一對(duì)典型的矛盾，在不同情況下，甚至針對(duì)不同客戶(hù)，其矛盾的主要方面均有所不同，這些應(yīng)充分地予以披露，一方面便于監(jiān)管部門(mén)有效監(jiān)管，另一方面則為客戶(hù)提供充分的選擇，以構(gòu)成一個(gè)產(chǎn)品服務(wù)豐富的市場(chǎng)。三是BPoS中涉及到收益、風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)用等等，從BPoS發(fā)行者和BPoS客戶(hù)來(lái)看，矛盾的主要方面差異極大，正所謂是“此之蜜糖，彼之砒霜”，只有充分的披露才能提供開(kāi)放、公正、公平和非歧視的市場(chǎng)環(huán)境。

國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的制定過(guò)程遵從了否定之否定的規(guī)律

ISO 21586:2020的研制過(guò)程并非一帆風(fēng)順，每個(gè)階段的標(biāo)準(zhǔn)文稿，從語(yǔ)言文字到技術(shù)性?xún)?nèi)容，都有不同國(guó)家提出意見(jiàn)，標(biāo)準(zhǔn)的質(zhì)量呈現(xiàn)螺旋式提高。對(duì)于語(yǔ)言文字方面的意見(jiàn)，我國(guó)專(zhuān)家反復(fù)對(duì)文稿進(jìn)行修改完善，逐漸由原來(lái)對(duì)GB/T 32319生硬的翻譯，轉(zhuǎn)變?yōu)橥鈬?guó)專(zhuān)家可以接受的流暢表達(dá)；對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)要與歐盟相關(guān)法律法規(guī)協(xié)調(diào)的意見(jiàn)，我國(guó)專(zhuān)家一方面學(xué)習(xí)ISO/IEC Directives Part II，了解標(biāo)準(zhǔn)與法律法規(guī)的關(guān)系，一方面對(duì)歐洲國(guó)家提出的相關(guān)法律法規(guī)中涉及到金融產(chǎn)品描述的內(nèi)容進(jìn)行逐字逐句的分析，增強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)與歐盟有關(guān)法律要求的協(xié)調(diào)性。

唯物辯證法是強(qiáng)大的思想武器和有效的方法論，在金融和科技快速融合發(fā)展的今天，以三大規(guī)律作為演進(jìn)思考的基礎(chǔ)，結(jié)合但不拘泥本體論的形式化分析，可以更加有效地洞悉金融工作中面臨的諸多新情況和新問(wèn)題，更好指導(dǎo)我們發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)在金融治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性作用，提高金融監(jiān)管和自律水平，為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活提供更好的金融服務(wù)。